Faktoring

Jeśli chcesz otrzymywać niemal natychmiast należność z tytułu wystawionych faktur, koniecznie sprawdź usługę faktoringu.

Wielu przedsiębiorców spotyka się coraz częściej z prośbami kontrahentów o długie terminy płatności. Niekiedy sięgają one nawet 90 czy 120 dni. Tak długie oczekiwanie na płatność za zrealizowaną usługę lub sprzedany towar może czasem oznaczać problemy finansowe dla firmy. Niestety zdarzają się też opóźnienia przekraczające standardowe terminy płatności. W obu tych sytuacjach przedsiębiorca ma do wyboru dwie opcje - uzbroić się w cierpliwość lub zainteresować się usługą faktoringu.

Faktoring - co to jest?

Mówiąc w skrócie, usługa ta jest niczym innym jak wykupieniem przez faktora faktur firmy świadczącej usługi lub dostarczającej produkty dla swoich kontrahentów. Tym sposobem przedsiębiorca może uniknąć zatorów płatniczych i utrzymać płynność swojej firmy, co z kolei pozwala i jemu samemu regulować swoje zobowiązania w terminie.

Jak to wygląda w praktyce? Klient, czyli przedsiębiorca wystawiający faktury, przekazuje je firmie faktoringowej. Ta z kolei opłaca je niezwłocznie, przelewając należną kwotę bezpośrednio na konto firmy klienta. Kontrahent natomiast zamiast płacić wystawcy faktury, opłaca należność firmie faktoringowej. Takie rozwiązanie jest idealne dla przedsiębiorców, którzy zdiagnozowali kłopot z płynnością finansów w swojej firmie i poszukują najprostszego źródła finansowania dla swej firmy, bez konieczności sięgania po własne oszczędności, kredyty czy różnego rodzaju dotacje. Po wysłaniu faktury za realizację usług czy też sprzedaż produktów, przedsiębiorca może cieszyć się niemal natychmiastową płatnością, gdyż faktor reguluje należność najczęściej tego dnia, w którym faktura do niego trafia. 

Usługa faktoringowa zakłada zatem istnienie trzech stron: 

• przedsiębiorcy realizującego usługę lub sprzedaż i wystawiającego fakturę - zwanego faktorantem
• firmy faktoringowej, zwanej faktorem, czyli na przykład banku lub innej instytucji finansowej, nabywającej wierzytelność i przelewającej należność za fakturę na konto faktoranta, najczęściej pomniejszoną o kwotę prowizji, stanowiącej wynagrodzenie faktora.
• klienta - kontrahenta, zwanego w usłudze faktoringowej dłużnikiem faktoringowym, który jest zobowiązany opłacić fakturę w terminie, lecz na konto faktora, a nie faktoranta. 

Usługa faktoringowa nie jest usługą jednolitą i może się różnić pod wieloma względami. Możemy wyróżnić rodzaje faktoringu pod względem:

• charakteru zobowiązania
• przejęcia ryzyka opóźnień w płatności lub niewypłacalności dłużnika
• czasu poinformowania kontrahenta o zawarciu umowy na świadczenie usług faktoringowych
• zakresu usługi faktoringowej
• typu współpracy z klientami
• momentu otrzymania należności

Wyróżnione na powyższych zasadach rodzaje faktoringu często zazębiają się. Przyjrzyjmy się im bliżej.

Organizując kredyt hipoteczny trzeba zadbać nie tylko o pierwszą ratę, ale także o dodatkowe wydatki związane z wnioskiem o pożyczkę.

Niezależnie od pierwszej raty należy liczyć się z dodatkowymi kosztami, zaczynając od opłat państwowych, a kończąc na wszystkich wydatkach związanych z kredytem hipotecznym. Kwota ta wynosi zwykle od 3% do 6% kwoty pożyczki. Zawierając umowę kredytową, zwróć uwagę na:

• oprocentowanie kredytu;
• kwota kredytu;
• okres spłaty pożyczki;
• dla harmonogramu płatności - raty miesięczne, terminy płatności;
• szczególne warunki pożyczkodawcy (prowizja za obsługę i realizację pożyczki, kara umowna, przedterminowa spłata pożyczki, tryb rozstrzygania sporów itp.).

W celu zaoszczędzenia pieniędzy pożyczkobiorcy czasami starają się przeprowadzić wszystkie możliwe procesy samodzielnie, jednak coraz częściej poszukuje się pomocy specjalistów z branży w rozwiązaniu tych problemów.

• Faktoring wierzytelnościowy - faktorant przekazuje faktorowi wystawione klientom faktury. Ten ostatni przelewa na jego konto należność pomniejszoną o swoją prowizję. Kontrahent, czyli dłużnik faktoringowy, jest zobowiązany do spłaty całej kwoty wynikającej z faktury bezpośrednio na konto faktora. 
• Faktoring odwrócony - o tym rodzaju usługi mówimy, gdy faktorant zaciąga dług u faktora i zobowiązuje się do jego spłaty w określonym terminie. 

• Faktoring pełny - jak można wnioskować z nazwy, wiąże się z przejęciem pełnego ryzyka za opóźnienia w spłacie lub niewypłacalność kontrahenta przez faktora. Wówczas proces windykacyjny leży po jego stronie. Interes faktora jest najczęściej zabezpieczony specjalnym ubezpieczeniem. 
• Faktoring niepełny - konieczność dochodzenia racji w związku z brakiem płatności (opóźnienie lub niewypłacalność) pozostaje po stronie faktoranta. Jednak najczęściej firmy faktoringowe służą pomocą w procesie odzyskiwania długu. 
• Faktoring mieszany - przedsiębiorca i firma faktoringowa ustalają kwotę, do której faktor jest odpowiedzialny za brak płatności. Po jej przekroczeniu, przedsiębiorca musi samodzielnie starać się o uregulowanie płatności przez dłużnika. 

• Faktoring jawny - kontrahent jest powiadamiany o cesji wierzytelności jeszcze przed wystawieniem faktury. Przy tym rodzaju faktoringu firma faktoringowa może zweryfikować kontrahenta, dzięki czemu można uniknąć zaistnienia ryzyka niewypłacalności.
• Faktoring tajny - przedsiębiorca nie informuje kontrahenta o istnieniu umowy faktoringowej, a uregulowana u faktoranta należność musi zostać przekazana faktorowi. Ten typ faktoringu wybierany jest wówczas, gdy kontrahenci nie wyrażają zgody na cesję wierzytelności.
• Faktoring półotwarty - kontrahent jest zawiadamiany o umowie faktoringowej przy okazji wezwania przez faktora do uregulowania należności.

• Faktoring pojedynczy - faktorant zleca faktorowi finansowanie jedynie wybranych faktur
• Faktoring globalny - wszystkie faktury przedsiębiorcy są opłacane przez firmę faktoringową

• Faktoring krajowy - dotyczy współpracy z kontrahentami z kraju
• Faktoring międzynarodowy, dzielący się na eksportowy i importowy

• Faktoring dyskontowy - wierzytelność jest przejmowana przez faktora w chwili zawarcia umowy faktoringowej
• Faktoring zaliczkowy - przedsiębiorca otrzymuje od faktora zaliczkę z tytułu wierzytelności
• Faktoring wymagalnościowy - faktor przekazuje przedsiębiorcy zapłatę za fakturę dopiero wtedy, kiedy kontrahent opłaci ją faktorowi.